Φορολογικές δηλώσεις: Υποχρεωμένοι λογιστές και φοροτέχνες να αναφέρουν τυχόν «ξέπλυμα χρήματος»!

Facebook Twitter Viber Messenger WhatsApp E-mail

Την υποχρέωση λογιστών και φοροτεχνών να αποστέλλουν αναφορές για ύποπτες υποθέσεις σχετικές με «ξέπλυμα χρήματος»… Αυτήν υπενθυμίζουν στελέχη της φορολογικής διοίκησης με αφορμή την διαδικασία για τις φορολογικές δηλώσεις που βρίσκεται σε εξέλιξη.

Οι αναφορές θα πρέπει να αποστέλονται προς την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες και της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας και Ελέγχου των Δηλώσεων Περιουσιακής Κατάστασης.

«Πρέπει να αναφέρονται άμεσα οι ύποπτες συναλλαγές. Ο νόμος 3691/2008 προβλέπει την υποχρέωση των λογιστών να ενημερώνουν αμελλητί, με δική τους πρωτοβουλία, την Αρχή για το Ξέπλυμα Χρήματος όταν έχουν σοβαρές ενδείξεις ή υποψίες ότι έχει διαπραχθεί νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες», αναφέρουν σχετικά στο insider.gr οι ίδιες πηγές.

Ευκαιρία οι… φορολογικές δηλώσεις!

Σύμφωνα με το νόμο λογιστές και φοροτέχνες, εταιρείες παροχής φορολογικών και φοροτεχνικών συμβουλών, κτηματομεσίτες, οίκοι δημοπρασίας, έμποροι αγαθών μεγάλης αξίας, εκπλειστηριαστές και ενεχυροδανειστές έχουν την υποχρέωση να υποβάλλουν στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες αναφορές ύποπτων συναλλαγών που ενδέχεται να συνδέονται με αδικήματα φορολογικής και τελωνειακής νομοθεσίας, καθώς και με λοιπά αδικήματα αρμοδιότητας ελέγχου του ΣΔΟΕ που υπάγονται στα βασικά αδικήματα του νόμου για το ξέπλυμα χρήματος.

Το ξέπλυμα χρήματος και τα βαριά αδικήματα

Ως βασικά αδικήματα θεωρούνται η εγκληματική οργάνωση, τρομοκρατικές πράξεις και χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, η παθητική και η ενεργητική δωροδοκία. Ακόμη, η δωροληψία και δωροδοκία πολιτικών προσώπων και δικαστικών λειτουργών και η εμπορία ανθρώπων.

Τι δείχνει η… πρώτη φουρνιά εκκαθαριστικών

Επιπλέον, η απάτη με υπολογιστή, η σωματεμπορία, η παραβίαση της νομοθεσία περί ναρκωτικών και όπλων, πράξεις χειραγώγησης της χρηματιστηριακής αγοράς. Καθώς και τα αδικήματα της φοροδιαφυγής, της λαθρεμπορίας, της μη καταβολής χρεών προς το Δημόσιο. Επιπρόσθετα, κάθε άλλο αδίκημα που τιμωρείται με ποινή στερητική της ελευθερίας, της οποίας το ελάχιστο όριο είναι άνω των έξι μηνών και από το οποίο προκύπτει περιουσιακό όφελος.

Εδώ να σημειωθεί πως η Αρχή για το Ξέπλυμα Χρήματος δύναται με βάση το συστατικό της νόμο να διαβιβάζει και να ανταλλάσσει πληροφορίες εμπιστευτικής φύσης με τις υπηρεσίες της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων. Κι αυτό για πρόσωπα για τα οποία υπάρχουν υπόνοιες διάπραξης αδικημάτων που άπτονται των αρμοδιοτήτων της. Σκοπός είναι να εξεταστεί, να ελεγχθεί και να αποδειχθεί ή όχι η διάπραξή τους.